09:52
По новым законам банки Швейцарии обязаны предоставлять государственным органам США полную информацию о состоянии счетов американских граждан. Это обусловлено тем, что швейцарские банки являются крупнейшим «пристанищем» для тех, кто всячески уклоняется от налогов. Естественно, такая политика не устраивает ведомства США.
Подписанные соглашения не касаются швейцарских банков первой категории, которых всего 14. По этому поводу американские власти уже начали вести расследование. К банкам второй категории «прильнули» те, которые только находятся под подозрением. Если подтвердится информация о том, что они помогают уклоняться от налогов американцам, то им придётся выплатить штраф и передать данные о состоянии счетов.
Размеры штрафных санкций определяются суммой, находящейся на счету. Если на открытом до 1 августа счету находится свыше 50 тыс. долларов США, то банковскому учреждению выльется это в 20 процентов от общей суммы. Далее, размеры штрафных санкций двигаются по возрастающей: если счёт открыт в период с 1-ого августа 2009 г. по 28 февраля этого же года, то штраф составит от 20 до 30 процентов. За те счета, которые открыты позднее, швейцарские банки обязаны будут выплатить США до 50 процентов от суммы, находящейся на счете.
И, наконец, банки третьей и четвёртой категории, к которым относятся местные национальные банки, будут освобождены от штрафов. Для этого им необходимо предоставить достоверную информацию, подтверждающую, что у них нет зарегистрированных счетов американских граждан.
Напомним, что парламент Швейцарии отклонял ранее законопроект, разрешающий предоставлять информацию о счетах госорганам США, так как это противоречило закону «О неразглашении банковской тайны», принятому в 1934 году.
Ещё в 2009 году UBS, всё же, пошёл на сделку с властями США и передал налоговикам информацию о 250 американских счетах, заплатив при этом штраф в размере 780 млн. дол.
В 2013 году банки Швейцарии стали более прозрачными по требованию FATCA. Теперь, они сообщают американским налоговикам об оффшорных счетах граждан США.
